Apa itu Rekonsiliasi Bank, Berikut Pengertian Singkat

Apa itu rekonsiliasi bank? Pertanyaan yang sering diajukan dari Anda. Lalu bagaimana tahapan atau contoh cara membuat rekonsiliasi bank dengan baik dan lengkap.

Rekonsiliasi bank adalah proses mencocokkan saldo dalam laporan akuntansi dengan informasi rekening kas yang tercantum dalam laporan bank.

Dalam proses rekonsiliasi bank, ada beberapa hal yang perlu diperhatikan. Itu juga akan menunjukkan semua transaksi yang telah dilakukan selama periode yang ditentukan.

Jika terdapat perbedaan, maka akuntan dapat mencoba melakukan penyesuaian dengan menggunakan bukti-bukti yang ada, sah, juga sah.

Demikian penjelasan singkat mengenai apa itu rekonsiliasi bank.

Baca Juga: Istilah Audit Yang Sering Dijumpai Dalam Laporan Keuangan

Memahami Rekonsiliasi Bank

Apa itu rekonsiliasi bank? Ini merupakan salah satu kegiatan yang berhubungan dengan transaksi yang ada di bank sebagai pengelola transaksi dengan catatan keuangan yang ada di perusahaan.

Tujuan dari proses ini adalah untuk memastikan bahwa tidak ada perbedaan antara catatan, catatan transaksi yang ada di bank, maupun yang ada di perusahaan.

Rekonsiliasi ini harus dilakukan karena informasi yang terdapat dalam laporan bank akan seluruhnya tercatat dalam buku laporan keuangan yang ada di perusahaan. Jika ada perbedaan data yang membuat laporan keuangan bisa kacau balau.

Selain itu, rekonsiliasi bank bertujuan untuk mengendalikan penerimaan dan pembayaran yang dilakukan secara tunai.

Mengapa Rekonsiliasi Bank Sangat Diperlukan?

Banyak dari Anda pasti bertanya mengapa rekonsiliasi bank sangat diperlukan? Nah, setiap perusahaan pasti memiliki rekening bank untuk menyimpan uang atau uang.

Jumlah uang yang disimpan di perusahaan umumnya kecil, dan sisanya disimpan di bank. Pembukuan rekening perusahaan harus dilakukan, hal ini bertujuan untuk mengontrol arus kas bisnis.

Meski begitu, sebuah perusahaan harus memiliki catatan sendiri tentang dana keluar dan masuk. Tentu saja kami bergantung pada catatan dari bank.

Namun seringkali ditemukan adanya perbedaan pencatatan antar perusahaan atau bahkan bank. Tentu hal ini terjadi karena ada biaya yang tidak diperhitungkan.

Misalnya biaya administrasi, bunga bank, dll.

Di buku besar perusahaan juga, seseorang dapat melakukan transaksi yang mencakup rekening giro.

Selain itu, bank juga membuat catatan yang mencakup giro saat memproses cek, setoran, biaya, dll.

Di catatan bank, akan ada aktivitas di akun dan saldo di dalamnya juga. Pada setiap akhir bulan, bank akan melaporkan kegiatan keuangannya kepada perusahaan.

Kemudian setelah perusahaan menerima bank statement atau nota, selanjutnya perusahaan akan melakukan verifikasi apakah statement yang diterima sesuai dengan rekening perusahaan di buku besar.

Nah, proses verifikasi ini disebut juga dengan rekonsiliasi bank. Yaitu proses pencocokan data dari bank dan perusahaan.

Mengapa rekonsiliasi penting?

• Perusahaan terlebih dahulu akan mendapatkan informasi jumlah selisih dari saldo kas di laporan bank.
• Mampu memahami secara akurat penyebab terjadinya perbedaan saldo kas pada catatan transaksi maupun catatan perusahaan.

Baca Juga: Kesalahan Yang Sering Dijumpai Dalam Proses Rekonsiliasi

Kapan Perusahaan Harus Melakukan Rekonsiliasi Bank?

Perusahaan akan melakukan rekonsiliasi, minimal sekali setiap akhir bulan..

Proses rekonsiliasi akan dilakukan setelah bank mengirimkan laporan yang berisi saldo awal bulan tersebut, hingga saldo akhir.

Namun sebaiknya perusahaan melakukannya setiap hari, dengan mengakses informasi yang dapat diakses melalui website bank.

Nah dengan melakukan rekonsiliasi bank harian. Maka perusahaan akan dengan mudah menemukan akar masalah jalur catatan, dan menemukan solusi terbaik.

Dengan melakukan rekonsiliasi bank, akan lebih mudah untuk menginvestasikan daa yang tersisa dan memantau status investasi saat ini.

Baca Juga: Manfaat letter of credit yang bisa Anda rasakan, dalam peraturan internasional

Prosedur dalam melakukan proses rekonsiliasi bank

Ada beberapa prosedur atau langkah-langkah untuk melakukan rekonsiliasi:

• Buat perbandingan antara saldo kas di buku besar perusahaan dan rekening giro bank
• Mencatat transaksi yang dilakukan oleh bank
• Cari transaksi yang masih dalam proses
• Buat lembar kerja rekonsiliasi dan hitung perbedaan numeriknya
• Lakukan pencarian dan periksa kembali

Komponen yang terlibat dalam rekonsiliasi bank

Dalam rekonsiliasi bank, terdapat beberapa komponen di bawah ini:

• Penghematan dalam Perjalanan – Ini adalah proses ketika uang tunai atau cek telah diterima oleh perusahaan, tetapi belum dicatat di bank. Jika ini terjadi, itu tidak akan muncul di laporan mutasi bank Anda. Karena ini bisa menjadi komponen rekonsiliasi bank.
• Lihat yang menakjubkan – Ini adalah cek yang telah dicatat oleh perusahaan tetapi belum diuangkan. Namun, jika ini tidak dicairkan, itu tidak akan muncul di laporan bank.
• Periksa Dana Tidak Cukup – Singkatan ini adalah cek yang tidak diterima oleh bank karena dana yang terkandung di dalamnya tidak mencukupi untuk melakukan proses pencairan. Jika hal ini terjadi maka bank akan mengeluarkan nota debet dengan jumlah yang dishonored dan saldo di dalamnya tidak akan dipotong.

Bentuk Rekonsiliasi Bank

Ada beberapa bentuk rekonsiliasi yang sering dijumpai di bank. Di bawah ini adalah:

• Formulir Staffel
• bentuk Skontro
• Bentuk 4 Kolom
• Bentuk 8 kolom

Formulir Rekonsiliasi Staffel Bank

Dalam bentuk ini, rekonsiliasi dilakukan dengan menambah atau mengurangi saldo kas. Baik itu menurut catatan dari perusahaan atau dari catatan rekening bank. Itu sesuai dengan pengaruh yang menyebabkan perbedaan. Dari situ akan diketahui saldo sebenarnya.

Dalam bentuk ini, biasanya disusun secara vertikal. Bagian atas merupakan rekonsiliasi saldo kas perusahaan, sedangkan bagian bawah merupakan rekonsiliasi saldo kas bank atau rekening surat kabar.

Berikut adalah contoh formulir rekonsiliasi bank staffel

Formulir rekonsiliasi bank Skontro

Dalam bentuk ini akan disusun berdampingan bila pada posisi ini digunakan untuk saldo kas, dan bagian kanan digunakan untuk rekonsiliasi saldo rekening bank.

Berikut adalah contoh formulir rekonsiliasi bank skontro.

Rekonsiliasi dalam Formulir 4 Kolom

Selanjutnya dilakukan rekonsiliasi berupa 4 kolom yang dibuat untuk menetapkan saldo yang benar untuk saldo awal, penerimaan, pengeluaran, hingga saldo akhir.

Berikut adalah contoh rekonsiliasi dalam bentuk 4 kolom ini:

Rekonsiliasi dalam bentuk 8 kolom

Ini adalah representasi dari rekonsiliasi bank dengan tabel sebenarnya yang memiliki 9 kolom. Tapi hanya ada 8 kolom mutasi normal.

Dapatkan fasilitas rekonsiliasi pembayaran invoice secara otomatis dan realtime di Paper.id

Setelah faktur Anda dibuat, dikirim ke pelanggan. Sehingga secara otomatis akan terkoneksi dengan fitur pembayaran digital di Paper.id. Anda dapat memeriksa status pembayaran dari invoice yang dikirim, dan melacak aplikasi pencairan.

Dengan status pembayaran real-time, Anda tidak perlu lagi khawatir untuk melakukan rekonsiliasi pembayaran digital online dari invoice masuk dan keluar. karena semuanya terekam secara otomatis.

Selain itu, metode pembayaran yang disediakan Paper.id juga beragam, mulai dari Credit Card, Virtual Account, Tokopedia, OVO, hingga QRIS. Ayo gunakan software aplikasi invoice online Paper.id sekarang juga dengan klik tombol daftar dibawah ini!

(Dikunjungi 19 kali, 1 kunjungan hari ini)